Корреспондент редакции проанализировал аудированную отчетность фонда за 2021 год
За год дивидендный доход вкладчиков Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ) за счет инвестиций в акции увеличился на 14%. Такой вывод можно сделать на основе аудированной отчетности ЕНПФ за 2021 год, опубликованной 31 августа текущего года, сообщает кapital.kz.
Если в 2020 году дивидендный доход вкладчиков составлял 25,4 млрд тенге, то в 2021-м он превысил 29 млрд тенге. В топ-5 бумаг по уровню дивидендов в прошлом году вошли: простые акции Halyk bank (44,5% от дивидендного дохода), депозитарные расписки «Казатомпрома» (26,9%), простые акции KEGOC (10,3%), депозитарные расписки Halyk bank (4,8%) и простые акции «КазТрансОйла» (4,7%). В 2020 году бумаги этих эмитентов также оказались самыми доходными по дивидендам. Кроме того, ощутимые дивиденды своим вкладчикам принесли депозитарные расписки и простые акции «Кселл», простые акции Forte Bank, привилегированные акции Fincraft Resources, простые акции RIOTINTO PLC.
Эффективно ли сработали внешние управляющие
В марте 2018 года часть активов ЕНПФ (на тот момент 0,8%) была передана в управление внешнему управляющему – Aviva Investors Global Services Limited. Позже к управлению были привлечены еще четыре компании. Если основываться на данных аудированной отчетности ЕНПФ, в 2021 году внешним управляющим было передано в управление активов на 69,3% больше, чем в 2020-м. Если в 2020 году они управляли активами на 816,5 млрд тенге, то в 2021-м уже 1 трлн 382 млрд тенге.
В прошлом году частью пенсионных активов управляли 8 иностранных управляющих компаний. В топ-3 из них вошли Pgim Limited (336,7 млрд тенге), Principal Global Investors (Europe) Limited (332,9 млрд тенге) и HBC Global Asset Management (UK) Limited (230,3 млрд тенге). На эти три компании приходилось 65,1% пенсионных активов, переданных во внешнее управление.
Если основываться на отчетности пенсионного фонда, чистая прибыль по активам, находящимся в инвестиционном управлении у иностранных компаний, увеличилась в 2,8 раза. Если в 2020 году она составила 50,2 млрд тенге, то в 2021-м – свыше 140,9 млрд тенге.
Как распределились выплаты из ЕНПФ?
За год объем выплат накоплений из фонда увеличился в 14,9 раза. Если в 2020 году из ЕНПФ на эти цели было направлено 193,4 млрд тенге, то в 2021 – 2 трлн 882 млрд тенге. Это связано с тем, что именно в прошлом году казахстанцам дали право использовать пенсионные излишки на улучшение жилищных условий, лечение или передать в доверительное управление. В 2021 году на улучшение жилищных условий и оплату лечения вкладчики изъяли из ЕНПФ 2,5 трлн тенге – это 89,7% от объема выплат. Оставшийся объем выплат был направлен на другие цели. Например, заметный объем выплат получили казахстанцы пенсионного возраста – 99,8 млрд тенге, наследники – 51,8 млрд тенге и выезжающие за пределы Казахстана – 37,1 млрд тенге.
Административные расходы фонда выросли
Корреспондент центра деловой информации изучил также еще один документ – аудированный отчет ЕНПФ по собственным активам фонда за 2021 год. Если основываться на данных этого документа, административные расходы фонда увеличились на 15% – с 3,7 млрд тенге в 2020 году до 4,3 млрд тенге в 2021-м.
Расходы на командировочные фонда за год выросли в 2,8 раза. Если в 2020 году ЕНПФ потратил на эти цели 18,9 млн тенге, то в прошлом году – 53,3 млн тенге.
Затраты на персонал, которые не относятся к административным затратам, за год практически не изменились. В 2020 году фонд потратил на эти цели 7,8 млрд тенге, в 2021-м – 7,9 млрд тенге.
За год фонд увеличил затраты на вознаграждение своим сотрудникам на 2,4% (+5,4 млн тенге).
Если в 2020 году фонд потратил на эти цели 222,7 млн тенге, то в 2021-м – 228,1 млн тенге. Эти расходы включают также затраты на вознаграждение членам правления и совету директоров.
Фонд снизил комиссионные расходы
Если основываться на данных аудированной отчетности ЕНПФ по собственным активам за 2021 год, за год комиссионные доходы фонда снизились в 2,8 раза. Если в 2020 году они составляли 42,6 млрд тенге, в 2021-м они не превысили 15,2 млрд тенге.
В 2021 году фонд получил комиссионный доход в размере 0,01% в месяц от суммы пенсионных активов. В 2020 году эта планка была выше – 0,011% в месяц. Размер комиссий ЕНПФ ежегодно определяет правление Нацбанка.
«В 2020 году фонд получил комиссию от объема инвестиционного дохода ЕНПФ в размере 2%. Расчет и начисление комиссионного дохода производились ежемесячно… С 2021 года этот комиссионный доход был упразднен», - говорится в аудированной отчетности ЕНПФ.
За год комиссионные расходы фонда снизились в 6,3 раза. В 2020 году они достигали 11,1 млрд тенге, в 2021-м – не превысили 1,7 млрд тенге. Если посмотреть на структуру таких затрат, то, как и последние два года, наибольшую долю в них занимали комиссионые расходы на услуги Нацбанка по доверительному управлению пенсионными активами. В 2020 году их доля достигала 64% от всех комиссионных издержек фонда, в 2021- м – 32%. Также среди комиссионных затрат фонда - расходы на кастодиальные операции, банковские услуги и прочее.
Основываясь на отчетности фонда, можно сказать, с чем связано заметное снижение комиссионных расходов.
«С 1 января 2021 года было отменено базовое комиссионное вознаграждение Нацбанку и возмещение расходов Нацбанку, связанных с доверительным управлением. ЕНПФ оплатил комиссионные вознаграждения по возмещению базового комиссионного вознаграждения и вознаграждения от сверхдоходности по внешним управляющим. В 2020 году фонд начислял Нацбанку базовое комиссионное вознаграждение, рассчитываемое дифференцированно, в зависимости от группы портфеля финансовых инструментов. Его максимальный размер мог составлять 0,06% в месяц», - говорится в отчетности фонда.
Автор Анна Видянова
Источник kapital.kz